外汇帐户管理暂行办法
中国人民银行
外汇帐户管理暂行办法
中国人民银行
第一章 总 则
第一条 为规范外汇帐户的开立和使用，加强监督管理，特制定本办法。
第二条 本办法所称境内机构，是指中国境内的企事业单位、机关和社会团体。
本办法所称驻华机构，是指外国驻华使领馆、国际组织和民间机构及其他境外法人驻华机构。
第三条 本办法所称开户银行，是指经国家外汇管理局批准经营外汇业务的金融机构。
第四条 本办法所称外汇帐户，是指境内机构、驻华机构在开户银行设立的可自由兑换货币的帐户。
第五条 国家外汇管理局制定外汇帐户管理的有关规定。
国家外汇管理局及其分局、支局（以下简称“外汇局”）负责对境内机构外汇帐户的开立审批、使用管理、帐户的撤销及检查等。
第六条 开户银行应当按照本办法为开户单位办理开户手续，监督收付；境内机构、驻华机构应当按照本办法开立和使用外汇帐户。
第二章 帐户的开立
第七条 下列外汇，开户单位可以向外汇局提出申请，持外汇局核发的《外汇帐户使用证》到开户银行办理开户手续：
（一）经营境外承包工程、向境外提供劳务、技术合作及其他服务业务的公司，在上述业务项目进行过程中收到的业务往来外汇；
（二）从事代理对外或境外业务的机构代收待付的外汇；
（三）暂收待付或暂收待结项下的外汇，包括境外汇入的投标保证金、履约保证金、先收后支的转口贸易收汇、邮电部门办理国际汇兑业务的外汇汇兑款、一类旅行社收取的国外旅游机构预付的外汇、铁路部门办理境外保价运输业务收取的外汇、海关收取的外汇保证金、抵押金等；
（四）保险机构受理外汇保险、需向境外分保以及尚未结算的保费；
（五）捐赠协议规定用于境外支付的捐赠外汇。
第八条 第七条所列外汇的开户，开户单位须持下列材料向外汇局申请领取《外汇帐户使用证》：
（一）申请开立外汇帐户的报告；
（二）企事业单位持工商行政管理部门颁发的营业执照；社会团体持民政部门颁发的社团登记证；其他单位持国家授权机关批准成立的有效批件；
（三）外汇局要求提供的其他有关材料。
第九条 下列外汇，开户单位可以持所列有效凭证到开户银行办理开户手续：
（一）外商投资企业的外汇，持外汇局核发的《外商投资企业外汇登记证》；
（二）境外借款、发行外币债券取得的外汇，持外汇局核发的《外债登记证》或者《外汇（转）贷款登记证》；
（三）驻华机构的外汇，持机构设立批准部门的批准文件或者工商登记证；
（四）境外法人或者自然人作为投资汇入的外汇，持汇款凭证或者投资意向书。
第十条 下列外汇，开户单位须持相应的批准文件向外汇局提出申请，持外汇局核发的《开户通知书》到开户银行办理开户手续：
（一）经国家批准专项用于偿还境内外外汇债务的外汇；
（二）经批准对境外法人、自然人发行股票取得的外汇。
第十一条 凡按照本办法第七条、第九条、第十条规定开立外汇帐户的境内机构、驻华机构，应当在注册或者登记所在地开户银行办理开户。需要在境内其他地区开立外汇帐户的，应当持注册或者登记所在地外汇局的核准文件及有关材料向开户所在地外汇局申请，并按照规定办理开户
手续。
第十二条 境内机构在境外开立外汇帐户的，须向外汇局提出申请，经批准后方可在境外开户。
第三章 帐户的使用
第十三条 开户单位按照本办法第七条规定申请开户时，外汇局应当根据外汇帐户的用途，规定帐户的币种、收支范围、使用期限及相应的结汇方式，并在《外汇帐户使用证》中注明。
开户银行应当根据《外汇帐户使用证》规定的收支范围办理收付；超出范围的收付，须逐笔报经外汇局核准。
第十四条 外商投资企业按照本办法第九条（一）规定开立外汇帐户时，开户银行应当在《外商投资企业外汇登记证》上相应栏目中注明开户行名称、帐号、帐户的币种及收支范围等内容，并加盖该行戳记。
第十五条 开户单位按照本办法第九条（二）和第十条（二）规定开立的外汇帐户，其收入严格限于该项限定外汇；开户银行应当根据贷款协议、相应的《外债登记证》或者《外汇（转）贷款登记证》及支付凭证办理收付。
第十六条 开户单位按照本办法第十条（一）规定开立的还本付息外汇帐户，其帐户余额不得超过下两期应当偿付的本息总额，其收付须逐笔经外汇局核准。该帐户只能用于支付债务本息，不得用于其他收付。开户银行须凭外汇局的核准件办理收付。
第十七条 开户单位从外汇帐户对外支付时，开户银行应当根据规定的外汇帐户收支范围和《结汇、售汇及付汇管理暂行规定》审核，办理收付。
第四章 帐户的监管
第十八条 凡按照本办法第七条规定开立外汇帐户，开户单位需要变更《外汇帐户使用证》内容的，须持相应的材料向外汇局提出申请，办理变更手续；
凡按照本办法第九条（二）、第十条规定开立外汇帐户，开户单位不得变更帐户的收支范围。
第十九条 境内机构的外汇帐户按照规定关闭的，其外汇余额全部结汇；其中，属于外商投资企业外方投资者的，允许外方转移或者汇出。帐户关闭后，开户单位应当将《外汇帐户使用证》、《外债登记证》和《外汇（转）贷款登记证》退回外汇局。
第二十条 驻华机构的外汇帐户按规定关闭的，其外汇余额允许转移或者汇出。
第二十一条 经批准在境外开立的外汇帐户，自使用到期之日起30日内，开户单位须向外汇局提交已注销境外帐户说明，将余额调回境内，并提交销户清帐单；需要延期使用境外帐户的，须在到期前30天向外汇局提出申请。
第二十二条 凡需要撤销的帐户，外汇局对开户银行及开户单位下达《撤销外汇帐户通知书》，并按照规定对该帐户余额作出明确处理，限期办理撤户手续。
第二十三条 开户单位不得出租、出借、或者串用外汇帐户，不得利用外汇帐户非法代其他单位或个人收付、保存或者转让外汇。
第二十四条 开户银行须于每月七日前向外汇局报送上月末外汇帐户余额月报表。
第二十五条 外汇局对境内机构的外汇帐户实行年检制度，并可以根据情况实行不定期抽查。
第二十六条 外汇局应当对开户银行和开户单位的开户、收付等情况进行监督检查；对违反本办法的，外汇局可以对其单处或者并处警告、罚款或者取消外汇帐户开户权的处罚。
第五章 附 则
第二十七条 金融机构同业外汇存款帐户，居民个人和来华人员个人的外汇存款帐户，按照现行规定办理。
第二十八条 本办法由国家外汇管理局负责解释。
第二十九条 本办法自公布之日起施行。本办法施行前有关规定与本办法相抵触的，以本办法为准。
1994年4月1日
关于批转《南京市外派劳务人员出国审批手续和办理护照实施细则》的通知
江苏省南京市经贸委 外办 公安局 等
关于批转《南京市外派劳务人员出国审批手续和办理护照实施细则》的通知
市经贸委 外办 公安局 劳动局
为贯彻国务院办公厅国办发〔1990〕71号文转发的《关于外派劳务人员出国审批手续和办理护照的暂行办法》和经贸部〔1991〕外经贸合发第46号《关于实行外派劳务人员许可证制度的通知》，加强对外派劳务人员的管理，简化劳务人员出国审批手续，适应和促进对外承
包工程、劳务合作的发展，结合我市实际情况，特制订本实施细则
第一条 外派劳务人员的出国任务审批权限
凡属下列类型的外派劳务人员，由南京市对外经济贸易委员会（以下简称市经贸委）负责审批：
1、中国南京国际经济技术合作公司或经国家经贸部批准的我市其他实施单位（以下简称我市对外公司）外派的对外承包工程、劳务合作、对外经援人员（以下简称劳务人员）。
2、全国或地方性专业公司从我市选派出需我市下达出国任务批件的劳务人员。
3、我市企事业单位执行经特许直接对外签订的劳务合作项目合同外派的劳务人员。
4、根据个别国家和地区要求须持因私护照的我市公派劳务人员。
第二条 外派劳务人员的出国审批程序
1、我市对外公司直接签约或从其他有对外经营权公司转接的项目所派出的劳务人员，由对外公司向市经贸委申报其出国任务请示，并附项目合同或有关文件，由市经贸委审批并下达“南京市经贸委出国（赴港澳）劳务任务批件”。
2、我市企事业单位通过我市或我省省级对外公司以外的其他对外公司承接，需市经贸委下达出国批件的项目，或执行经特许直接对外签约派出的劳务人员，由项目实施单位的主管部门向市经贸委申报其出国任务请求，并附项目合同或有关文件，由市经贸委审批，并下达出国任务批件
。
3、我市在经贸部特定国别、地区或未建交国家承接的项目，其外派劳务人员出国审批手续按经贸部有关规定办理。其中属市经贸委负责审批的，由市经贸委按上述程序审批并下达出国任务批件。
4、由中国江苏国际经济技术合作公司等我省省级对外公司签约或转接项目派出的我市劳务人员，根据江苏省的规定，统一由省经贸委审批，下达“江苏省经贸委出国（赴港澳）劳务任务批件”并抄送市经贸委，市经贸委示不再下达出国任务批件。
5、有外派劳务权的对外公司跨地区在我市借调劳务人员或我市对外公司跨地区、跨部门借调劳务人员，由有外派劳务人员出国任务审批权的部门向被借调人员的审批部门下达“出国任务通知书”，如有关审批部门同意派人，应向外派单位的审批部门出具“出国任务确认件”。
6、外派劳务人员中具有高级技术职称和享受处级待遇的技术人员，县、区和市局副职以上的党政干部、以及相当于这一级的干部审批和出国任务的下达，仍按中发［1985］10号和中办发［1982］26号文件规定办理。
7、根据分级审批的要求，申报出国任务的单位在请示中需注明分级审批的人员或人数，属市经贸委负责审批的人员由市经贸委下达出国任务批件；不属市经贸委审批的人员由市经贸委转报市政府，按照出国审批权限办理出国任务批件。
8、下达出国任务批件时，如出国劳务人员已确定的项目，则批件明确到人；如出国劳务人员未确定的项目，其批件只明确项目出国的人数。外派单位必须严格按所批项目派人，做到专项专批专用。严禁其他项目挪用或借用出国指标。
第三条 外派劳务人员政审材料的出具
1、国营、集体企业和行政事业单位的人员，由其所在单位负责政审并出具政审材料。
2、城镇私人企业职工、个体工商户和待业人员由其本人户口所在地乡（镇）人民政府、街道办事处进行政审，并出具政审材料。
3、农民、渔民、牧民、个体劳动者由其本人居住地或户口所在地乡（镇）人民政府进行政审，并出具政审材料；乡镇企业职工的政审材料由其主管部门负责出具。
4、上述人员凡需办理因私普通护照的，须按公安部门的有关规定办理。
第四条 外派劳务人员政审批件的办理
1、外派劳务人员的单位，在收到该项目出国任务批件或出国任务通知书后，即可对拟出国人名进行有关政审工作。
2、凡属有对外承包劳务经营权的公司承接的项目所派出的劳务人员，其政审材料交上述公司复审，并下达政审批件。
3、根据苏政发［1990］30号文，凡经特许的企业直接对外签约项目所派出的劳务人员，由其所在的区、县、主管局（公司）复审并下达政审批件。
4、外派劳务人员中有高级技术职称和享受处级待遇的技术人员，县、区和市局副职以上党政干部、以及相当于这一级的干部出国政审和下达政审批件，仍按中发［1985］10号和中办发［1982］26号文件规定办理。
5、为掌握项目中外派劳务人员的审批情况，我市各有关公司或部门在下达其政审批件时同时抄送市经贸委备案。
第五条 民间劳务的申办程序
我市城乡居民通过民间的各种关系和渠道，自行联系境外的受聘劳务项目，且聘方能为受聘者办妥入境、居留、工作等手续，受聘者所在单位同意派出，可按下列规定办理出国手续；
1、劳务合同签署前的有关事项，由拟出国人员在向我市对外公司咨询后自行对外联系。
2、签订劳务合同等手续由我市对外公司负责对外承办。
3、由对外承办公司负责，出国人员所在单位配合，按有关规定办理出国人员的政审手续，按照公安等部门的规定，出具有关材料，申办因私护照，办理出国手续。
4、此项劳务形式的具体实施办法由我市对外公司商公安部门具体拟订，经市经贸委初审后，报市政府批准实施，业务开展情况由承办公司负责报市经贸委备案。
第六条 外派人员劳务许可证的申领
1、我市对外公司的外派劳务人员许可证（定期），由对外公司向市经贸委提出申请，经市经贸委初审后报经贸部审核、颁发。
2、我市企事业单位经特许直接对外签约的项目，其外派劳务人员许可证（特批）由签约单位的主管部门向市经贸委提出申请，由市经贸委初审后报经贸部审核特批和颁发。
第七条 外派人员出国护照的办理
1、凡按本办法规定并持有经贸部颁发的许可证的外派劳务人员，成建制外派劳务人员中的管理人员、翻译，以及个别国家和地区要求持因普通护照和劳务人员，原则上由其户口所在地的县、市公安部门办理因私护照。
2、办理外派劳务人员的因公普通护照。须由外派单位向外事部门提交下列文件：
（1）申请出国护照，签证事项表；
（2）出国任务批件或出国任务确认件；
（3）出国人员政审批件；
（4）外派单位的外派劳务人员许可证；
（5）个别国家和地区有关部门颁发的允许入境的文件。
3、凡未领取外派劳务许可证或根据个别国家和地区要求须持因私护照的公派劳务人员，向公安部门申办因私护照。在申办因私护照时，外派单位除向公安部门提交以上有关文件外，还须按公安部门的有关规定办理有关手续。
4、持因私护照出国的公派劳务人员视同持因公普通护照享受回国购买免税商品的待遇，有关手续由外派单位负责办理。
第八条 在办理出国审批和护照的手续中，对利用公派劳务渠道，有非法移民倾向的人员，有关审批部门、外事部门、公安部门有权缓发或拒发出国任务批件和护照。
第九条 任务外派单位和个人，不得进行伪造、转让、出售许可证和倒卖护照等违法活动。违者予以严肃处理，构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第十条 本办法自公布之日起执行，由市经贸委负责解释。
1992年2月15日
